خبرهای فارسی

اخبار موسیقی، اخبار آی تی، اخبار ورزشی، اخبار استخدام

خبرهای فارسی

اخبار موسیقی، اخبار آی تی، اخبار ورزشی، اخبار استخدام

سوال بودجه نقدی

1-فروش شرکت سهامی الف از مهر تا اسفند ماه به شرح جدول روبرو:

ارقام به ریال

مهر

16،000

دی

22،000

آبان

25،000

بهمن

20،000

آذر

25،000

اسفند

20،000

 

 

 

 

اطلاعات مربوط به نحوه فروش و وصول به شرح ذیل است:

  1.   فروش نقدی 40 درصد از فروش همان ماه
  2. دریافت یک ماه پس از فروش 35 درصد از فروش
  3. دریافت دو ماه پس از فروش 20 درصد از فروش
  4. 5درصد از فروش های شرکت سوخت شده وجزو مطالبات سوخت شده منظور میگردد
  5. دریافت وجه نقد به دلیل فروش ماشین آلات در بهمن ماه به مبلغ 25،000 ریال

مطلوبست : محاسبه جریان ورودی وجوه نقدی

2- با استفاده از اطلاعات مسئله 1  و اطلاعات ذیل ، جریان خروجی وجوه نقد را محاسبه نمایید.

  1. خرید در هر ماه 60 درصد فروش همان ماه
  2. پرداخت بابت خرید 50 درصد خرید در همان ماه
  3. پرداخت یک ماه بعد معادل 40 درصد خرید
  4. پرداخت دوماه بعد برای بقیه خرید
  5. حقوق ماهانه کارگران 3،000 ریال بعلاوه 10درصد فروش
  6. پرداخت مالیلت بر عملکرد در اسفند ماه به مبلغ 1،500 ریال
  7. پرداخت هزینه بیمه ماشین آلات به مبلغ 2،000 ریال در دی ماه
  8. پرداخت بابت خرید وسیله نقلیه به مبلغ 20،000 ریال در بهمن ماه

3- بودجه نقدی برای شرکت فوق با استفاده از اطلاعات فوق و موارد ذیل  برای سه ماه آخر سال تنظیم کنید.

  1. مانده حساب بانک در اول دی ماه 800 ریال است
  2. حداقال موجودی مورد نظر مدیریت در حساب بانک میلغ 1،500 ریال میباشد.
  3. هزینه بهره وام در پایان هرماه 9/0 درصد است .
نظرات 0 + ارسال نظر
امکان ثبت نظر جدید برای این مطلب وجود ندارد.